Cheques Rechazados

1- Rechazo de Cheques Propios:

Objetivo: Realizar la correcta registración al momento de recibir el rechazo de un cheque propio emitido a un proveedor.

Procedimiento:

a. En un mismo comprobante vamos a realizar el ingreso del cheque a estado Rechazado, y a generarle la deuda al proveedor que luego va a ser cubierta con una orden de pago por canje.

b. Ingresar a Facturación – ND Gastos (O Nota Debito Gastos) – Alta

c. El tipo de comprobante que vamos a registrar va a ser una NOTA DEBITO GASTO I, cargamos la cuenta contable del banco EMISOR del cheque propio y en el campo “Cheque” ubicamos el emitido. Clickear el botón que se encuentra al lado del campo “Monto” para imputar.

RECORDAR QUE LA ND DEBE SER SIN IVA

d. Siempre que sean cheques propios el plan de cuenta será el del banco emisor del cheque, ya que al dia de la fecha la emisión de cheques propios genera un débito automático en la cuenta contable, y no pasa por la cuenta Valores a Debitar.

e. Con la ND ya generamos la deuda en el proveedor, cancelaremos la misma con una nueva orden de pago en concepto de CANJE.

2- Rechazo de Cheques de terceros endosados:

Objetivo: Registrar y cubrir la deuda generada en el proveedor por el rechazo del cheque, y generar la deuda en el cliente que endosó el valor.

a. AL PROVEEDOR:  Para el ingreso del cheque y generar la deuda en el proveedor, vamos a seguir los mismos pasos como si fuera un cheque propio rechazado, pero el asiento en vez de hacerlo al banco lo haremos a la cuenta “CHEQUES RECHAZADOS”. Esto pasará el estado de cheque a “EN CARTERA”

AL CLIENTE: Una vez realizada la nota de débito de gastos, procedemos a la nota de débito al cliente:

b. Ingresar a Facturación – ND Ventas – Alta

c. El plan de cuenta siempre será Cheques Rechazados, y la nota de débito debe ser INTERNA no gravada. Esto generará en el cheque el estado “RECHAZADO”

d. Una vez registrado esto, debemos realizar la OP al proveedor en concepto de CANJE.

Consulta de estado de cheques:

Para consultar el estado de nuestros cheques, debemos ir a Administrativo – Listado de Cheques, y de esta forma podemos validar que las registraciones que realizamos hayan quedado OK.